Savezni sud daje IRS ovlaštenje za traženje identiteta korisnika Bitcoina na Coinbaseu

Američki savezni sud u sjevernom okrugu Kalifornije dao je punu ovlast američkoj Upravi poreza na dohodak da izvrši “John Doe” zapisnik ili direktivu o Coinbaseu. Poziv sadrži zahtjev za potpunim identitetom klijenata Coinbasea iz SAD-a koji su razmjenjivali digitalne valute od 2013. do 2015. Tvrtka olakšava transakcije kripto valuta, posebno Bitcoina i Ethereuma. Glavni ured Coinbase nalazi se u San Franciscu u Kaliforniji.

Zahtjev DOJ-a

Zahtjev je stigao iz Ministarstva pravosuđa u ime Porezne uprave u studenom na sjeverni okružni sud Kalifornije. Međutim, ova se naredba John Doe može dostaviti samo uz odobrenje saveznog suda. Po definiciji, ovaj redoslijed ne određuje osobu ili grupu, već aktivnosti osobe ili grupe. Porezna uprava koristila je ovaj postupak u prošlosti za dobivanje informacija u vezi s inozemnim računima povezanim s istragom UBS AG, švicarske tvrtke za financijske usluge koja posluje globalno; PayPal računi; i različite korporacije s kreditnim karticama.

To se u svojoj prirodi smatra kontroverznim, uglavnom zbog potencijalnih pitanja privatnosti. Kao dio ovog postupka poziva, pogođene strane (porezni obveznici pod istragom) neće biti unaprijed obaviještene. Priručnik o postupcima IRS-a jasno kaže da je ovaj zahtjev upućen za određenu svrhu, a ne samo za ribolovne ekspedicije. Spomenutom politikom želi se smanjiti mogućnost zlostavljanja od strane državnih vlasti. Ukratko, trebala bi postojati logična osnova za vjerovanje da pojedinac ili pojedinci koji su uključeni možda neće ispuniti ili se neće pridržavati odredbi poreznog zakona. Isto tako, identiteti ljudi i informacije koje je trebalo dobiti nisu dostupni odjednom iz drugih izvora.

Odluka suda

Sudac Jacqueline Scott Corley presudila je da je, odobravajući prijedlog, Sud pažljivo pregledao predstavku i sve prateće dokumente. Otkrilo je da “John Doe” Writ ima razumnu osnovu, jer zaista postoji osnovana osnova da su ispitanici imali neuspjeha.

Prema riječima šefa Odjela za porez DOJ-a (glavna zamjenica pomoćnika državnog odvjetnika Caroline D. Ciraolo, presuda Suda ukazala je na sve veći rast i upotrebu digitalnih valuta te na moguća pitanja u vezi s poštivanjem poreza. Poziv John Doe jedan je od pravni instrumenti koji prenose jasnu poruku američkim poreznim obveznicima. Moraju biti razboriti u korištenju svih oblika valuta bilo da se radi o tradicionalnim ili virtualnim platformama. Porezna uprava pobrinut će se da američki građani istinito prijave svoju zaradu i da porez plaćaju religiozno.

U međuvremenu, povjerenik IRS-a John Koskinen ponovio je osjećaj šefa poreznog odjela DOJ-a i izjavio da se sve transakcije kripto-valuta moraju oporezivati ​​kao i svako drugo zakonsko sredstvo plaćanja. Cilj ovog Poziva je pomoći agenciji za prihode da utvrdi da svi ljudi (bez iznimki) koji posluju slijede porezno zakonodavstvo i pridržavaju se svojih obveza.

Na temelju pravnih dokumenata, izvorni zahtjev Ministarstva pravosuđa pokrenut je nakon otkrića Porezne uprave da su neki klijenti Coinbasea bili uključeni u aktivnosti utaje poreza. Međutim, IRS je pojasnila da vlasti ne optužuju dotičnu tvrtku da je znala za te incidente.

IRS pronalazi uvjerljiv razlog

Trenutno ne postoje informacije trećih strana koje prisiljavaju odvojeni postupak izvještavanja za Bitcoin u usporedbi s drugim financijskim transakcijama. Porezna uprava objasnila je značajnu mogućnost podcjenjivanja izvještaja kao razlog svog napora da traži informacije od Coinbasea. Tvrtka tvrdi da je najpopularnija burza koja trguje s ove dvije virtualne valute širom svijeta. Coinbase je tek ove godine počeo prihvaćati etere. Stoga Ethereum nije bio uključen u Writ. Porezna uprava želi evidenciju kupaca Coinbasea s bilo kojim adresama, telefonskim brojevima, domenama e-pošte i bankovnim računima, sve u Sjedinjenim Državama. Traženi zapisi / dokumenti uključuju, ali nisu ograničeni na korisničke profile i postavke; postavke povijesti i sigurnosti; Metode Plačanja; i informacije koje se odnose na financiranje novčanika, trezora i računa.

Osim toga, Uprava za poreze također traži sljedeće:

  • Evidencija aktivnosti novčanika, računa i trezora koja uključuje, ali ne ograničavajući se na zapise koji utvrđuju datume, iznose i vrste transakcija.
  • Imena ili druga dodatna oprema / stranke u navedenim transakcijama.
  • Zahtjevi ili upute za doznaku ili primanje Bitcoina.
  • Sve ostale relevantne korespondencije ili dokumenti.

Ova odluka i izdavanje poziva pokrenuli su zabrinutost u poreznom sektoru, industriji financijske tehnologije i zajednici digitalnih valuta. Potez vlasti povukao je sve veće neslaganje i protivljenje zahtjevu ovih vladinih agencija.

Posljedica

Uprava Coinbasea već je dala formalni komentar izjavom. Coinbase je rekao da je u potpunosti svjestan i očekuje ovu odluku (Ex Parte Order) Saveznog suda. Također je otkrilo da se tvrtka protivila zahtjevu Ministarstva pravosuđa nakon što je Coinbase dobio sudski poziv. Ponovljeno je da je Coinbase vrlo zabrinut za zakonska prava na privatnost klijenata Coinbasea. Sve u svemu, čini se da će uslijediti duga pravna bitka zbog reda Johna Doea.