Federal Court gir IRS-myndighet til å kreve identiteter av Bitcoin-brukere på Coinbase

En amerikansk føderal domstol i Californias nordlige distrikt ga fullmakt til US Internal Revenue Service til å utføre en “John Doe” -forskrift eller et direktiv om Coinbase. Innkallingen inneholder en forespørsel om fullstendig identitet for Coinbase-klienter fra USA som byttet digitale valutaer fra 2013 til 2015. Selskapet legger til rette for transaksjoner med kryptovalutaer, spesielt Bitcoin og Ethereum. Coinbases hovedkontor ligger i San Francisco i California.

Forespørsel fra DOJ

Forespørselen kom fra Justisdepartementet på vegne av Internal Revenue Service i november til California Northern District Court. Imidlertid kan denne John Doe-ordren kun forkynnes med godkjenning fra en føderal domstol. Per definisjon angir ikke denne ordren personen eller gruppen, men personens eller gruppens aktiviteter. IRS brukte denne prosedyren tidligere for å innhente informasjon om offshore-kontoer relatert til sonden til UBS AG, et sveitsisk finanstjenestefirma som opererer globalt; PayPal-kontoer; og forskjellige kredittkortselskaper.

Dette er ansett som kontroversielt, hovedsakelig på grunn av potensielle personvernforhold. Som en del av denne innkallingsprosessen vil berørte parter (skattebetalere under etterforskning) ikke bli gitt noe forhåndsvarsel. Fremgangsmåtehåndboken til IRS sier klart at denne forespørselen er laget for et bestemt formål og ikke bare for fiskeekspedisjoner. Nevnte policy er ment å redusere muligheter for misbruk av myndighetene. Kort sagt, det bør være et logisk grunnlag for å tro at individet eller enkeltpersoner som er involvert, ikke oppfyller eller unnlater å overholde skatterettslige bestemmelser. Likeledes er ikke identiteter og informasjon som er nødvendig for å skaffe seg tilgjengelig på en gang fra andre kilder.

Domstolens avgjørelse

Dommer Jacqueline Scott Corley avgjorde at ved å godkjenne forslaget, revurderte retten begjæringen og alle støttedokumenter nøye. Det fant ut at “John Doe” Writ har et rimelig grunnlag, siden det faktisk er rimelig grunnlag for at det var svikt hos respondentene..

Ifølge sjefen for DOJs skatteavdeling (rektor assisterende justisministeradvokat Caroline D. Ciraolo, påpekte domstolens dom den økende veksten og bruken av digitale valutaer og mulige spørsmål knyttet til skatteoverensstemmelse. John Doe Summons er en av de juridiske instrumentene som formidler en klar melding til amerikanske skattebetalere. De må være forsiktige med å bruke alle former for valuta, enten det er tradisjonelle eller virtuelle plattformer..

I mellomtiden gjentok IRS-kommisjonær John Koskinen følelsen fra DOJ Tax Division-sjefen og erklærte at alle krypto-valutatransaksjoner må skattlegges akkurat som ethvert annet lovlig betalingsmiddel. Denne innkallingen er rettet mot å hjelpe inntektsbyrået med å fastslå at alle mennesker (uten unntak) som driver forretning, følger skattelovgivningen og overholder deres respektive forpliktelser..

Basert på juridiske dokumenter, ble den opprinnelige forespørselen fra DOJ bedt om etter oppdagelsen av IRS om at noen kunder fra Coinbase var involvert i skatteunndragelsesaktiviteter. Imidlertid presiserte skattemyndighetene at myndighetene ikke anklager det berørte selskapet at de visste om disse hendelsene.

IRS finner overbevisende grunn

For tiden er det ingen tredjepartsinformasjon som tvinger separat rapporteringsprosess for Bitcoin sammenlignet med andre finansielle transaksjoner. Skattemyndighetene forklarte den betydelige muligheten for underrapportering som årsaken til arbeidet med å søke informasjon fra Coinbase. Selskapet hevder å være den mest populære børsen som handler disse to virtuelle valutaene over hele verden. Coinbase begynte bare å akseptere etere i år. Derfor ble Ethereum ikke inkludert i Writ. IRS vil ha oversikt over Coinbase-kunder med adresser, telefonnumre, e-postdomener og bankkontoer i USA. Postene / dokumentene som etterspørres inkluderer, men er ikke begrenset til brukernes profiler og preferanser; historie og sikkerhetsinnstillinger; betalingsmetoder; og informasjon som er relevant for finansiering av lommebøker, hvelv og kontoer.

I tillegg søker Internal Revenue Service også etter følgende:

  • Registreringer av lommebok-, konto- og hvelvaktivitet som inkluderer men ikke begrenset til poster som fastslår datoer, beløp og typer transaksjoner.
  • Navn eller annet tilbehør / parter i nevnte transaksjoner.
  • Forespørsler eller instruksjoner om å betale eller motta Bitcoins.
  • Alle andre relevante korrespondanser eller dokumenter.

Denne avgjørelsen og utstedelsen av innkalling ga bekymringer i skattesektoren, finansiell teknologiindustri og digitalvalutasamfunnet. Gjennomføringen fra myndighetene møter eskalerende uenighet og motstand mot forespørselen fra disse myndighetene.

Etterspill

Ledelsen i Coinbase kom allerede med en formell kommentar gjennom en uttalelse. Coinbase sa at den er fullstendig klar over og forventet denne avgjørelsen (Ex Parte Order) av den føderale domstolen. Det avslørte også at selskapet var imot justisdepartementets forespørsel etter at Coinbase ble stevnet. Det gjentok at Coinbase er veldig opptatt av Coinbase-klienters juridiske personvernrettigheter. Alt i alt ser det ut til at en lang juridisk kamp vil inntreffe på grunn av John Doe Order.